あの会社のしくみ

テス

テスホールディングス株式会社

証券コード 5074

収益性 ★★★★★ 6.9%
安全性 ★★★★★ 28.3%
成長性 ★★★★★ 1.7%
資本効率 ★★★★★ 0.5%

★は開示数値をそのまま計算し、収録4,228社の中でどのあたりかを5段階にしたものです。 会社の優劣や投資判断の格付けではありません。予想は使っていません。算式と数え方

何で儲けているか

売上・営業収益 367億　100% 売上原価 292億　80% 販売費及び一般管理費 49億　13% 営業利益 25億　7%

売上 − 原価 − 販管費 = 営業利益。開示値どうしの引き算が合うことを確かめたうえで出しています。合わない会社ではこの図を出しません。

出ていくお金の内訳

一般管理費 15億円 (34.1%)34%給料及び手当 13億円 (28.6%)29%支払手数料 6億円 (14.2%)14%役員報酬 5億円 (10.7%)11%研究開発費 3億円 (7.7%)8%賞与引当金繰入額 2億円 (4.7%)44億

販売費及び一般管理費の内訳。上位6件です。

科目ごとの金額を見る
区分科目金額連結／単体
出ていくお金 (販売費及び一般管理費) 一般管理費 15 億円 単体
給料及び手当 13 億円 連結
支払手数料 6 億円 連結
役員報酬 5 億円 連結
研究開発費 3 億円 連結
賞与引当金繰入額 2 億円 連結
租税公課 2 億円 単体
のれん償却額 3,200 万円 連結
退職給付費用 3,100 万円 連結
貸倒引当金繰入額 0 連結
残ったお金 売上総利益又は売上総損失（△） 75 億円 連結
営業利益 25 億円 連結
経常利益 -6 億円 連結
当期純利益 2 億円 連結
これは金額の内訳であって、しくみ図ではありません。 「誰が、誰に、何の対価で払っているか」という関係は、開示資料の数値には入っていません。 推測で線を引くことはしないので、その部分は本文を書くときに、根拠となる資料を添えて示します。
367億 収益
6.9% 営業利益率
28.3% 自己資本比率

2024-07-01 〜 2025-06-30／連結・日本基準

基本の数字をすべて見る
項目値連結／単体状態
営業活動によるキャッシュ・フロー 78 億円 連結開示値
1株当たり配当額 5 単体開示値
従業員数 471 連結開示値
純資産 429 億円 連結開示値
売上高 367 億円 連結開示値
営業利益 25 億円 連結開示値
営業収益 20 億円 単体開示値
経常利益 -6 億円 連結開示値
当期純利益 2 億円 連結開示値
総資産 1,513 億円 連結開示値
営業利益率 6.9%連結計算値
当期純利益率 0.6%連結計算値
従業員1人あたりの売上 77885350円連結計算値
総資産回転率 0.24回連結計算値
自己資本比率 28.3%連結計算値
計算値の式と、使った値

この5年で伸びたか

367 242 118 -6 四期前 三期前 前々期 前期 当期 売上・営業収益 経常利益 億円

有価証券報告書の「主要な経営指標等の推移」から。単位は億円です。

連結の数字を見る（16項目）
項目四期前三期前前々期前期当期
売上高 342 億円 349 億円 344 億円 306 億円 367 億円
経常利益又は経常損失（△） 38 億円 47 億円 55 億円 77 億円 -6 億円
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） 20 億円 27 億円 36 億円 12 億円 2 億円
包括利益 21 億円 30 億円 39 億円 17 億円 23 億円
純資産額 — — — — —
総資産額 — — — — —
１株当たり純資産額 — — — — —
１株当たり当期純利益又は当期純損失（△） 31.83 38.43 51.05 16.82 2.91
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 31.42 38.18 50.88 16.8 2.9
自己資本比率 — — — — —
自己資本利益率 0.13 0.11 0.13 0.03 0
株価収益率 25.1 15.29 8.96 25.92 113.4
営業活動によるキャッシュ・フロー 4 億円 146 億円 138 億円 -4,200 万円 78 億円
投資活動によるキャッシュ・フロー -45 億円 -62 億円 -160 億円 -155 億円 -92 億円
財務活動によるキャッシュ・フロー 171 億円 -124 億円 -52 億円 184 億円 38 億円
現金及び現金同等物の残高 — — — — —
単体の数字を見る（15項目）
項目四期前三期前前々期前期当期
営業収益 11 億円 29 億円 11 億円 27 億円 20 億円
経常利益又は経常損失（△） 3 億円 20 億円 7,400 万円 12 億円 5 億円
当期純利益又は当期純損失（△） 2 億円 19 億円 4,700 万円 12 億円 5 億円
資本金 — — — — —
発行済株式総数（普通株式） — — — — —
純資産額 — — — — —
総資産額 — — — — —
１株当たり純資産額 — — — — —
1株当たり配当額 20.52 21 26 16 5.12
１株当たり当期純利益又は当期純損失（△） 2.85 27.42 0.67 17.5 7.41
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 2.81 27.24 0.67 17.47 7.4
自己資本比率 — — — — —
自己資本利益率 0.02 0.11 0 0.05 0.02
株価収益率 280.21 21.43 682.84 24.91 44.53
配当性向 3.15 0.38 19.4 0.91 0.69

有価証券報告書の「主要な経営指標等の推移」から機械転記しました。連結と単体は別の表です。

他社と比べてどこにいるか

利益の出方と財務の厚みで置いています。この会社は濃い色の円です。

98 76 53 30 8 -13 6 25 44 63 営業利益率（％） 自己資本比率（％） ＩＮＰＥＸ　営業利益率（％） 56.5／自己資本比率（％） 64.9 ＩＮＰＥＸ Ｕｍｉｏｓ　営業利益率（％） 2.8／自己資本比率（％） 38.8 Ｕｍｉｏｓ ニッスイ　営業利益率（％） 4.3／自己資本比率（％） 41.4 ニッスイ トライアル　営業利益率（％） 2.6／自己資本比率（％） 43.0 トライアル ミライト・ワン　営業利益率（％） 5.7／自己資本比率（％） 50.3 ミライト・ワン 石油資源開発　営業利益率（％） 11.4／自己資本比率（％） 76.4 石油資源開発 極洋　営業利益率（％） 3.2／自己資本比率（％） 36.8 極洋 中外鉱業　営業利益率（％） 0.9／自己資本比率（％） 53.3 中外鉱業 日鉄鉱業　営業利益率（％） 9.0／自己資本比率（％） 54.0 日鉄鉱業 タマホーム　営業利益率（％） 2.0／自己資本比率（％） 37.1 タマホーム サカタのタネ　営業利益率（％） 12.6／自己資本比率（％） 82.6 Ｋ＆Ｏエナジーグループ　営業利益率（％） 11.6／自己資本比率（％） 85.2 ショーボンド　営業利益率（％） 22.9／自己資本比率（％） 82.4 ホクト　営業利益率（％） 8.2／自己資本比率（％） 57.1 タスキ　営業利益率（％） 11.8／自己資本比率（％） 39.6 三井松島　営業利益率（％） 14.6／自己資本比率（％） 43.6 カネコ種苗　営業利益率（％） 2.3／自己資本比率（％） 50.7 サンヨーホームズ　営業利益率（％） 4.3／自己資本比率（％） 35.6 ウエスト　営業利益率（％） 18.3／自己資本比率（％） 24.6 ファーストコーポレーション　営業利益率（％） 6.0／自己資本比率（％） 39.2 コロンビア・ワークス　営業利益率（％） 16.3／自己資本比率（％） 26.1 テス　営業利益率（％） 6.9／自己資本比率（％） 28.3 テス 日本アクア　営業利益率（％） 8.2／自己資本比率（％） 45.1 ＳＡＡＦ　営業利益率（％） 3.7／自己資本比率（％） 15.1 アクシーズ　営業利益率（％） 8.0／自己資本比率（％） 86.1 ｒｏｂｏｔｈｏｍｅ　営業利益率（％） 7.3／自己資本比率（％） 70.1 アズパートナーズ　営業利益率（％） 6.4／自己資本比率（％） 21.2 ホクリヨウ　営業利益率（％） 21.5／自己資本比率（％） 74.9 ＪＥＳＣＯ　営業利益率（％） 9.0／自己資本比率（％） 42.8 グリーンエナジー＆カンパニー　営業利益率（％） 6.5／自己資本比率（％） 34.4 インターライフ　営業利益率（％） 7.1／自己資本比率（％） 50.4 ＬｉｂＷｏｒｋ　営業利益率（％） 5.2／自己資本比率（％） 40.9 ＴＡＮＡＫＥＮ　営業利益率（％） 14.7／自己資本比率（％） 76.6 キャンディル　営業利益率（％） 3.0／自己資本比率（％） 47.1 ダイブ　営業利益率（％） 5.5／自己資本比率（％） 51.2 ソラコム　営業利益率（％） 7.0／自己資本比率（％） 75.8 ＳＢＩレオスひふみ　営業利益率（％） 18.1／自己資本比率（％） 65.3 ベステラ　営業利益率（％） 6.7／自己資本比率（％） 64.8 住石　営業利益率（％） 3.1／自己資本比率（％） 90.6 秋川牧園　営業利益率（％） 1.7／自己資本比率（％） 31.3 情報戦略テクノロジー　営業利益率（％） 6.9／自己資本比率（％） 42.7 ベルグアース　営業利益率（％） -0.4／自己資本比率（％） 35.9 マテリアルグループ　営業利益率（％） 13.2／自己資本比率（％） 56.8 岐阜造園　営業利益率（％） 8.6／自己資本比率（％） 71.7 ニッソウ　営業利益率（％） 1.4／自己資本比率（％） 49.3 ＪＳＨ　営業利益率（％） -2.2／自己資本比率（％） 51.3 エムビーエス　営業利益率（％） 13.3／自己資本比率（％） 75.8 技研　営業利益率（％） 15.0／自己資本比率（％） 70.7 ＶＲＡＩＮＳｏｌｕｔｉｏｎ　営業利益率（％） 27.9／自己資本比率（％） 64.9 光フードサービス　営業利益率（％） 7.9／自己資本比率（％） 49.4 ハッチ・ワーク　営業利益率（％） 8.8／自己資本比率（％） 35.6 ジンジブ　営業利益率（％） 6.2／自己資本比率（％） 25.1 ホーブ　営業利益率（％） 1.6／自己資本比率（％） 70.7 ＬｉｓＢ　営業利益率（％） 7.9／自己資本比率（％） 53.9 グリーンモンスター　営業利益率（％） 6.2／自己資本比率（％） 78.6 シンカ　営業利益率（％） 4.1／自己資本比率（％） 81.9 Ｃｏｃｏｌｉｖｅ　営業利益率（％） 13.7／自己資本比率（％） 87.2 イシン　営業利益率（％） 3.5／自己資本比率（％） 79.6 カウリス　営業利益率（％） 29.1／自己資本比率（％） 75.9 ＦＵＪＩジャパン　営業利益率（％） -6.8／自己資本比率（％） 56.4

同じ業種の会社と並べています。円の面積は収益の大きさ。位置は開示数値から機械で決めており、優劣の順位ではありません。円を押すと、その会社のページへ移ります。

規模の近い会社

業種または収益が開示されていないため、並べられません。

数字の裏づけ

有価証券報告書から数値として取れるものを、342 件すべて載せています。会社全体の値だけで、セグメント別などの内訳は含みません。

主要な経営指標 (5年分)（31件）
項目値連結／単体
包括利益 23 億円 連結
営業活動によるキャッシュ・フロー 78 億円 連結
売上高 367 億円 連結
投資活動によるキャッシュ・フロー -92 億円 連結
株価収益率 113.4 連結
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 2.9 連結
現金及び現金同等物の残高 164 億円 連結
純資産額 429 億円 連結
経常利益又は経常損失（△） -6 億円 連結
総資産額 1,513 億円 連結
自己資本利益率 0.0049 連結
自己資本比率 0.2813 連結
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） 2 億円 連結
財務活動によるキャッシュ・フロー 38 億円 連結
１株当たり当期純利益又は当期純損失（△） 2.91 連結
１株当たり純資産額 603.51 連結
1株当たり配当額 5.12 単体
営業収益 20 億円 単体
当期純利益又は当期純損失（△） 5 億円 単体
株価収益率 44.53 単体
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 7.4 単体
発行済株式総数（普通株式） 70,646,130 単体
純資産額 301 億円 単体
経常利益又は経常損失（△） 5 億円 単体
総資産額 509 億円 単体
自己資本利益率 0.0172 単体
自己資本比率 0.5909 単体
資本金 68 億円 単体
配当性向 0.691 単体
１株当たり当期純利益又は当期純損失（△） 7.41 単体
１株当たり純資産額 426.71 単体
従業員の状況（7件）
項目値連結／単体
従業員数 471 連結
従業員数 471 連結
平均勤続年数（年） 8.1 単体
平均年間給与 574 万円 単体
平均年齢（年） 37.1 単体
従業員数 65 単体
従業員数 65 単体
株式の状況（12件）
項目値連結／単体
所有株式数 35,251,400 連結
所有株式数の合計（株） 130,100 連結
株式数が減少した銘柄数 1 連結
株式数の減少に係る売却価額の合計額 5 億円 連結
株式数（株） 70,646,130 連結
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） 0.0018 連結
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合 0.4999 連結
自己名義所有株式数（株） 130,100 連結
議決権の数（個） 704,939 連結
貸借対照表計上額 2 億円 連結
銘柄数 2 連結
株主総利回り 0.219 単体
その他の開示項目（8件）
項目値連結／単体
外部顧客への売上高 367 億円 連結
持分法を適用した非連結子会社又は関連会社の数 4 連結
持分法投資利益又は損失（△） -4 億円 連結
持分法適用会社への投資額 7 億円 連結
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 90 億円 連結
減価償却費 45 億円 連結
連結子会社の数 22 連結
株価指数における総利回り 1.62 単体
研究開発（1件）
項目値連結／単体
研究開発費 3 億円 連結
設備の状況（1件）
項目値連結／単体
設備投資額 90 億円 連結
監査の状況（3件）
項目値連結／単体
監査証明業務に基づく報酬－提出会社 1,700 万円 連結
監査証明業務に基づく報酬－計 3,700 万円 連結
監査証明業務に基づく報酬－連結子会社 1,900 万円 連結
貸借対照表（126件）
項目値連結／単体
その他 300 万円 連結
その他 32 億円 連結
その他 10 億円 連結
その他 19 億円 連結
その他 40 億円 連結
その他有価証券評価差額金 -3,400 万円 連結
のれん 5 億円 連結
のれん 5 億円 連結
デリバティブ債務 2 億円 連結
デリバティブ債権 71 億円 連結
リース債務 49 億円 連結
リース債務 4 億円 連結
リース資産 23 億円 連結
リース資産（純額） 6 億円 連結
不動産事業支出金 15 億円 連結
仕掛品 4,700 万円 連結
利益剰余金 138 億円 連結
前渡金 77 億円 連結
原材料及び貯蔵品 5 億円 連結
受取手形 8,600 万円 連結
商品及び製品 7,300 万円 連結
固定負債 784 億円 連結
固定資産 1,093 億円 連結
土地 52 億円 連結
売掛金 27 億円 連結
契約負債 40 億円 連結
契約資産 42 億円 連結
完成工事未収入金 3 億円 連結
完成工事補償引当金 2,300 万円 連結
工事未払金 20 億円 連結
工具 3 億円 連結
工具 1 億円 連結
建物及び構築物 52 億円 連結
建物及び構築物（純額） 30 億円 連結
建設仮勘定 298 億円 連結
投資その他の資産 153 億円 連結
投資有価証券 10 億円 連結
支払手形及び買掛金 9 億円 連結
有形固定資産 787 億円 連結
未成工事支出金 1 億円 連結
未払法人税等 4 億円 連結
株主資本 401 億円 連結
機械装置及び運搬具 609 億円 連結
機械装置及び運搬具（純額） 400 億円 連結
流動負債 300 億円 連結
流動資産 420 億円 連結
減価償却累計額 -17 億円 連結
減価償却累計額 -2 億円 連結
減価償却累計額 -15 億円 連結
減価償却累計額 -177 億円 連結
減損損失累計額 -2,000 万円 連結
減損損失累計額 -0 連結
減損損失累計額 -8 億円 連結
減損損失累計額 -32 億円 連結
為替換算調整勘定 2 億円 連結
無形固定資産 152 億円 連結
現金及び現金同等物の残高 164 億円 連結
現金及び預金 229 億円 連結
短期借入金 139 億円 連結
純資産 429 億円 連結
純資産 429 億円 連結
総資産 1,513 億円 連結
総資産 1,513 億円 連結
繰延ヘッジ損益 22 億円 連結
繰延税金負債 29 億円 連結
繰延税金資産 33 億円 連結
自己株式 -0 連結
評価・換算差額等 24 億円 連結
負債 1,084 億円 連結
負債純資産 1,513 億円 連結
貸倒引当金 -0 連結
貸倒引当金 -600 万円 連結
資本剰余金 196 億円 連結
資本金 68 億円 連結
資産除去債務 30 億円 連結
賞与引当金 4 億円 連結
退職給付に係る負債 4 億円 連結
長期借入金 665 億円 連結
長期預り金 5 億円 連結
関係会社出資金 2,200 万円 連結
関係会社株式 7 億円 連結
非支配株主持分 3 億円 連結
１年内返済予定の長期借入金 71 億円 連結
その他 200 万円 単体
その他 2,700 万円 単体
その他 4,100 万円 単体
その他 400 万円 単体
その他資本剰余金 138 億円 単体
その他（純額） 100 万円 単体
保険積立金 4,300 万円 単体
利益剰余金 8 億円 単体
前払費用 5,500 万円 単体
固定負債 189 億円 単体
固定資産 221 億円 単体
売掛金 1,100 万円 単体
投資その他の資産 221 億円 単体
有形固定資産 100 万円 単体
未払法人税等 8,000 万円 単体
未払費用 1,500 万円 単体
未払金 3,400 万円 単体
株主資本 302 億円 単体
流動負債 19 億円 単体
流動資産 288 億円 単体
無形固定資産 400 万円 単体
現金及び預金 600 万円 単体
短期貸付金 270 億円 単体
純資産 301 億円 単体
純資産 301 億円 単体
総資産 509 億円 単体
繰延ヘッジ損益 -1 億円 単体
繰延税金資産 2 億円 単体
繰越利益剰余金 8 億円 単体
自己株式 -0 単体
評価・換算差額等 -1 億円 単体
負債 208 億円 単体
負債純資産 509 億円 単体
資本剰余金 227 億円 単体
資本準備金 88 億円 単体
資本金 68 億円 単体
賞与引当金 5,900 万円 単体
退職給付引当金 7,000 万円 単体
長期借入金 153 億円 単体
長期貸付金 153 億円 単体
関係会社株式 32 億円 単体
１年内回収予定の長期貸付金 17 億円 単体
１年内返済予定の長期借入金 17 億円 単体
この会社独自の科目（8件）
項目値連結／単体
ContractBasedIntangibleAssetsIA 107 億円 連結
DecreaseIncreaseInContractAssetOpeCF 5 億円 連結
IncreaseDecreaseInProvisionForContractLossOpeCFCNS -1,200 万円 連結
NetDecreaseIncreaseInRestrictedDepositsFinCF -22 億円 連結
ProvisionForContractLossCLCNS 900 万円 連結
PurchaseOfInvestmentsInCapitalOfSubsidiariesResultingInChangeInScopeOfConsolidationInvCF -2,900 万円 連結
DerivativesAssetsIOA 34 億円 単体
DerivativesLiabilities2NCL 35 億円 単体
損益計算書（95件）
項目値連結／単体
その他 3 億円 連結
その他 2 億円 連結
その他の包括利益 20 億円 連結
その他有価証券評価差額金（税引後） -3,400 万円 連結
のれん償却額 3,200 万円 連結
のれん償却額 3,200 万円 連結
デリバティブ評価損 18 億円 連結
保険返戻金 1,000 万円 連結
剰余金の配当 -11 億円 連結
包括利益 23 億円 連結
匿名組合投資利益 3 億円 連結
受取保険金 2 億円 連結
受取利息 3,300 万円 連結
受取配当金 700 万円 連結
営業利益 25 億円 連結
営業利益 25 億円 連結
営業外収益 11 億円 連結
営業外費用 43 億円 連結
営業活動によるキャッシュ・フロー 78 億円 連結
固定資産圧縮損 2 億円 連結
売上原価 292 億円 連結
売上総利益又は売上総損失（△） 75 億円 連結
売上高 367 億円 連結
売上高 367 億円 連結
当期純利益 2 億円 連結
当期純利益 2 億円 連結
当期純利益又は当期純損失（△）（平成26年3月28日財規等改正後） 3 億円 連結
当期純利益又は当期純損失（△）（平成26年3月28日財規等改正後） 3 億円 連結
役員報酬 5 億円 連結
投資有価証券売却益 5 億円 連結
投資活動によるキャッシュ・フロー -92 億円 連結
持分法による投資損失 4 億円 連結
持分法適用会社に対する持分相当額 -7,600 万円 連結
支払利息 12 億円 連結
支払手数料 2 億円 連結
支払手数料 6 億円 連結
新株の発行 0 連結
段階取得に係る差損 3 億円 連結
法人税 9 億円 連結
法人税等 -3 億円 連結
法人税等調整額 -12 億円 連結
為替差損 2 億円 連結
為替換算調整勘定（税引後） -1 億円 連結
特別利益 10 億円 連結
特別損失 3 億円 連結
現金及び現金同等物に係る換算差額 -1 億円 連結
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 23 億円 連結
研究開発費 3 億円 連結
研究開発費 3 億円 連結
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） 5,100 万円 連結
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） 5,100 万円 連結
経常利益 -6 億円 連結
給料及び手当 13 億円 連結
繰延ヘッジ損益（税引後） 22 億円 連結
補助金収入 2 億円 連結
親会社株主に係る包括利益 22 億円 連結
負ののれん発生益 5 億円 連結
財務活動によるキャッシュ・フロー 38 億円 連結
販売費及び一般管理費 49 億円 連結
貸倒引当金繰入額 0 連結
賞与引当金繰入額 2 億円 連結
退職給付費用 3,100 万円 連結
連結範囲の変動 -1,300 万円 連結
非支配株主に係る包括利益 1 億円 連結
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） 1 億円 連結
その他 200 万円 単体
その他 0 単体
デリバティブ評価損 8 億円 単体
デリバティブ評価益 8 億円 単体
一般管理費 15 億円 単体
剰余金の配当 -11 億円 単体
受取利息 3 億円 単体
受取配当金 6 億円 単体
営業利益 5 億円 単体
営業収益 20 億円 単体
営業外収益 11 億円 単体
営業外費用 11 億円 単体
営業費用 15 億円 単体
当期純利益又は当期純損失（△）（平成26年3月28日財規等改正後） 5 億円 単体
当期純利益又は当期純損失（△）（平成26年3月28日財規等改正後） 5 億円 単体
役員報酬 3 億円 単体
支払利息 2 億円 単体
支払手数料 2,900 万円 単体
支払手数料 2 億円 単体
新株の発行 0 単体
法人税 500 万円 単体
法人税等 -2,300 万円 単体
法人税等調整額 -2,900 万円 単体
租税公課 2 億円 単体
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） 5 億円 単体
経営指導料 14 億円 単体
経常利益 5 億円 単体
給料及び手当 3 億円 単体
賞与引当金繰入額 5,900 万円 単体
退職給付費用 900 万円 単体
株主資本等変動計算書（4件）
項目値連結／単体
当期変動額合計 11 億円 連結
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） 20 億円 連結
当期変動額合計 -7 億円 単体
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） -1 億円 単体
キャッシュ・フロー計算書（46件）
項目値連結／単体
その他 2 億円 連結
その他 100 万円 連結
のれん償却額 3,200 万円 連結
デリバティブ評価損益（△は益） 18 億円 連結
リース債務の返済による支出 -4 億円 連結
仕入債務の増減額（△は減少） 11 億円 連結
出資金の分配による収入 600 万円 連結
利息の支払額 -13 億円 連結
利息及び配当金の受取額 4,600 万円 連結
前渡金の増減額（△は増加） 10 億円 連結
受取利息及び受取配当金 -4,000 万円 連結
固定資産圧縮損 2 億円 連結
売上債権の増減額（△は増加） -6 億円 連結
契約負債の増減額（△は減少） 22 億円 連結
完成工事補償引当金の増減額（△は減少） 1,700 万円 連結
定期預金の払戻による収入 16 億円 連結
定期預金の預入による支出 -16 億円 連結
小計 101 億円 連結
投資事業組合からの分配による収入 900 万円 連結
投資有価証券の取得による支出 -6 億円 連結
投資有価証券の売却による収入 5 億円 連結
投資有価証券売却損益（△は益） -5 億円 連結
持分法による投資損益（△は益） 4 億円 連結
支払利息 12 億円 連結
新株予約権の行使による株式の発行による収入 0 連結
有形固定資産の取得による支出 -89 億円 連結
未払消費税等の増減額（△は減少） -24 億円 連結
未払金の増減額（△は減少） 2 億円 連結
棚卸資産の増減額（△は増加） 7,300 万円 連結
段階取得に係る差損益（△は益） 3 億円 連結
法人税等の支払額 -12 億円 連結
法人税等の還付額 1 億円 連結
減価償却費 45 億円 連結
為替差損益（△は益） 2 億円 連結
無形固定資産の取得による支出 -1 億円 連結
短期借入金の純増減額（△は減少） 10 億円 連結
立替金の増減額（△は増加） -1,800 万円 連結
負ののれん発生益 -5 億円 連結
貸倒引当金の増減額（△は減少） 0 連結
賞与引当金の増減額（△は減少） 1 億円 連結
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） 3,300 万円 連結
配当金の支払額 -11 億円 連結
長期借入れによる収入 121 億円 連結
長期借入金の返済による支出 -54 億円 連結
関係会社出資金の払込による支出 -2,100 万円 連結
非支配株主への配当金の支払額 -9,700 万円 連結

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この会社を扱った本

『』の表紙 『』 第章でテスを扱っています シリーズ「あの会社のしくみ」Vol.／Kindle・ペーパーバック

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出典・方法・訂正

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